Новый 115-ФЗ: разбираемся в изменениях

С 1 сентября прошлого года вступили в силу новые изменения в ФЗ №115  «О противодействии легализации доходов полученных преступным путем, и финансированию терроризма», ранее мы знакомили читателей с ним: рассказывали, зачем он нужен, кто осуществляет контроль, на что обращают внимание банки и фискальные органы (Росфинмониторинг, налоговая), как избежать санкций (приостановки, блокировки, закрытия счета)  и что делать если банк применил меры к вам (досудебный и судебный порядки).  

Изменения в 115-ФЗ

Если ранее банк мог отказать в проведении операции, заблокировать действующий счет компании, отказать в дистанционном обслуживании, мог рекомендовать закрыть расчетный счет, также имел право отказать в открытии счета, если юридическое лицо не прошло идентификацию,  то теперь он обязан это делать. 

Идентификация компаний согласно п.1. ст. 7 ФЗ №115 это, ее название, организационно-правовая форма (ООО, ПАО и тд), идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) или код иностранной организации, сведения о лицензиях (например, медицинская или образовательная), доменное имя, название сайта или иная ссылка на многочисленных ресурсах в сети "Интернет" (Авито, Юла, Озон, Профи.ру и тд), где компанией оказываются услуги, также основной государственный регистрационный номер (ОГРН) и адрес юридического лица, для юридических лиц, зарегистрированных в соответствии с законодательством иностранного государства, также регистрационный номер, место регистрации и адрес юридического лица на территории государства, в котором оно зарегистрировано. Требования банка по идентификации компании достаточно просты и логичны. У каждой организации в любом случае имеются данные сведения.


Помимо идентификации организации банк обязан идентифицировать, в том числе и его представителя (проверить доверенность на полномочия, документы удостоверяющие личность) и бенефициара.


Если у банка отсутствует или искажена информация о конечных бенефициарах *, то банк обязан отказать в открытии расчетного счета.  Данное условие также вполне логично-  если конечного выгодоприобретателя скрывают, имеются основания полагать, что таким образом он может быть замешан в коррупции, отмывании денежных средств или финансировании терроризма, с чем и борется данный закон.

Бенефициар -  согласно п. 8 ст. 6.1. ФЗ  под бенефициарным владельцем понимается физическое лицо, которое, в конечном счете прямо или косвенно (через третьих лиц) владеет (имеет преобладающее участие более 25 процентов в капитале) юридическим лицом либо имеет возможность контролировать его действия.

Подробный перечень данных, необходимых для установления бенефициара, согласно сайта Росфинмониторинга.


Таким образом, теперь не только организация выбирает в каком финансовом учреждении открыть счет, но и банки выбирают, кто будет у них обслуживаться, чтобы не лишиться лицензии Центрального банка или не попасть на санкции. В 2021 г. лицензий лишились 37 банков по всей России.


За неисполнение требований законодательства предусмотрена административная ответственность согласно ст. 15.27 КоАП РФ. Предусмотренные санкции – предупреждение, наложение штрафа, приостановка деятельности сроком до 90 суток, зависит от классификации и тяжести правонарушения.

Ранее предоставлять обновленные сведения о компании требовалось раз в год, теперь следует уведомлять банк сразу, как произошли изменения. Сделать это можно направив в банк уведомление об изменении и выписку из ЕГРЮЛ с актуальными данными ( в том числе через онлайн-банкинг).

Что делать, чтобы банк не отказал в открытии счета?

• предоставить всю информацию (см.выше) о компании, ее представителе, бенефициаре в том числе копию паспорта последнего.
• в случае изменения данных компании незамедлительно направить уведомление с актуальной выпиской из ЕГРЮЛ;
• предоставить адрес сайта компании, ссылки на различные интернет-ресурсы, где компания предлагает свои услуги.

Помимо банков идентифицировать клиентов обязаны и лизинговые компании, организаторы лотерей, компании и индивидуальные предприниматели, оказывающие бухгалтерские услуги. Полный перечень тех, кто обязан идентифицировать клиентов, указан в ст.5 ФЗ №115 и ст.7.1 ФЗ №115. Советуем подробно ознакомиться с ним, вдруг ваша компания подпадает под норму и на вас ложится дополнительная ответственность.


В настоящий момент разрабатываются новые поправки по данному закону, мы также будем держать вас в курсе обновлений. Мы считаем, что данный закон, хоть и причиняет некоторые неудобства предпринимателям, но глобально имеет большое значение для нашей страны. Только победив коррупцию, незаконный вывод средств заграницу и финансирование различных сомнительных организаций, мы можем сделать нашу жизнь более комфортной, это позволит развиваться бизнесменам и сохранит наше достоинство на международной арене. Если у вас возникают сложности, необходима помощь, то мы будем рады вам помочь.